04H00
Formation également disponible en intra.
Nous contacter : 01 47 42 55 74
Paul-Henri VIEILLE-CESSAY
Président de la SASU PH CONSEILS
Expert-comptable honoraire
Collaborateurs débutants en cabinet
Classe virtuelle
Connaissance des règles fiscales essentielles à la réalisation de la mission fiscale dans les PME
Mise en pratique dans les dossiers clients des règles fiscales essentielles au traitement des dossiers PME et TPE
Compétences visées par la formation
Le participant sera en capacité d’utiliser en autonomie les concepts acquis
Le public formé (collaborateur débutant) aura les compétences nécessaires pour établir le résultat fiscal d’une entreprise et utiliser les imprimés fiscaux correspondants (2058-A , 2058-B2065 2031 ) et calculer l’IS pour les entités soumises à cet impôt.
Les professionnels sont confrontés aux changements fréquents d’équipes et sont amenés à former des collaborateurs débutants dans la profession et à leur transmettre rapidement les compétences fiscales « de survie » pour traiter les dossiers client confiés
Rappels sur les régimes IR-IS
Particularités et points d’attention
Exemples et exercices d’application
Les divergences entre comptabilité et fiscalité
Détermination du résultat fiscal Examen des principaux retraitements fiscaux et leur traitement
Chaque retraitement fera l’objet :
– D’un rappel sur les principes théoriques comment les repérer en comptabilité + focus sur les difficultés et points particuliers
– Exercice pratique d’application et traitement sur le tableau 2058-A
Les retraitements examinés seront : Les avantages personnels
– l’amortissement excédentaires des véhicules de tourismes
– La taxe sur les véhicules de société
– Les amendes et pénalités
– Quote-part des sociétés de personnes – charges à payer et provisions non déductibles
– Le traitement des plus et moins-values (avec étude des particularités et exonérations)
– Régime des sociétés mères filles Le traitement des déficits
Calcul et liquidation de l’IS
Gestion des déficits fiscaux
Jeu. 26 Sept 2024
Mar. 29 Oct 2024
Modalités et délais d’accès : Les modalités d’accès se font à partir d’un bulletin d’inscription individuel en ligne sur notre site au maximum 48h avant le début de formation. Vous recevrez une confirmation d’inscription sous 24h par e-mail pour toute commande réglée en carte bleue. Pour une commande effectuée avec un règlement par chèque ou virement la confirmation d’inscription sera uniquement envoyée par e-mail à réception du règlement.
En mode intra entreprise, le client valide le devis 2 semaines minimum avant la session.
Prérequis : Aucun
Moyens d’évaluation et validation de la formation :
Des quizz et exercices divers et variés sont proposés pour évaluer vos connaissances, compétences.
Un questionnaire est envoyé avant la formation et après la formation pour évaluer les connaissances sur les objectifs de la formation
Un certificat de réalisation d’action de formation est délivré en fin de formation.
Méthodologies et supports utilisés : Diaporama PowerPoint, support de formation pour le participant, cas pratiques, échanges d’expérience et documents annexes
Matériel nécessaire : Micro (sur son ordinateur ou via un casque) et si possible une caméra.
Accessibilité : Pour toute question sur l’accessibilité aux personnes à mobilité réduite, en situation de handicap ou toute demande spécifique nous vous prions de prendre contact avec le service formation par e-mail : formations@e-c-f.fr ou par téléphone au 01 47 42 55 74.