06H00
2 modules de 3h00
(obligatoire de suivre les 2 modules et dans l’ordre pour une meilleure cohérence pédagogique)
Aurélie AZRIA-PARTOUCHE
Expert-comptable
Experts-comptables
Directeurs de mission
Chefs de mission
Collaborateurs confirmés
Classe virtuelle
La norme anti-blanchiment (NPLAB), la publication de l’ARPEC et la mise en place du nouveau contrôle LCB/FT, suscitent de nombreuses interrogations des expertscomptables sur leurs obligations et les bonnes pratiques attendues par le Conseil Supérieur. Cette formation doit permettre aux participants d’appréhender ce qui doit mis en place dans les Cabinets avant, pendant et après la mission.
Introduction | La règlementation nationale et internationale oblige les assujettis aux obligations de vigilance en matière de LCB/FT à mettre en place un dispositif d’identification et d’évaluation des risques.
Les contrôles ordonnés par le Conseil Supérieur aux nouveaux Contrôleurs LCB/FT obligent les experts-comptables à être particulièrement vigilants quant à la tenue et la documentation de leurs dossiers.
Cette formation aura pour objectif de répondre aux besoins pratiques d’une approche par les risques de l’évaluation de l’exposition aux risques du blanchiment de leur cabinet.
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Plan détaillé de la formation | Séquence 1 : Rôle et responsabilité de l’expert-comptable 1. Rôle de l’Expert-comptable – Rappel de la notion de blanchiment des capitaux – Textes concernant l’expert-comptable – Les obligations de l’expert-comptable en matière de lutte anti-blanchiment 2. Responsabilité de l’expert-comptable – Exposition de l’expert-comptable au risque de blanchiment des capitaux – Mise en cause de l’expert-comptable
Séquence 2 : Axes d’analyse du risque de blanchiment des capitaux selon les risques retenus par la NPLAB 1. Le risque client 2. Le risque activité 3. Le risque localisation 4. Le risque mission 5. Les opérations atypiques
Séquence 3 : Mises en situation
Séquence 4 : Outils
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Conclusion | Réponse aux questions résiduelles Synthèse de ce qu’il faut retenir : Une bonne connaissance du client, une bonne maîtrise des obligations de vigilance ainsi qu’une bonne organisation du cabinet permettront de prémunir l’expert-comptable de toute mise en cause de sa responsabilité. |
Ven. 15 Nov 2024
Modalités et délais d’accès : Les modalités d’accès se font à partir d’un bulletin d’inscription individuel en ligne sur notre site au maximum 48h avant le début de formation. Vous recevrez une confirmation d’inscription sous 24h par e-mail pour toute commande réglée en carte bleue. Pour une commande effectuée avec un règlement par chèque ou virement la confirmation d’inscription sera uniquement envoyée par e-mail à réception du règlement.
En mode intra entreprise, le client valide le devis 2 semaines minimum avant la session.
Prérequis : Aucun
Moyens d’évaluation et validation de la formation :
Des quizz et exercices divers et variés sont proposés pour évaluer vos connaissances, compétences.
Un questionnaire est envoyé avant la formation et après la formation pour évaluer les connaissances sur les objectifs de la formation
Un certificat de réalisation d’action de formation est délivré en fin de formation.
Méthodologies et supports utilisés : Diaporama PowerPoint, support de formation pour le participant, cas pratiques, échanges d’expérience et documents annexes
Matériel nécessaire : Micro (sur son ordinateur ou via un casque) et si possible une caméra.
Accessibilité : Pour toute question sur l’accessibilité aux personnes à mobilité réduite, en situation de handicap ou toute demande spécifique nous vous prions de prendre contact avec le service formation par e-mail : formations@e-c-f.fr ou par téléphone au 01 47 42 55 74.